Pagar la universidad 101: lo que necesita saber sobre los 529

Si ha estado buscando ahorrar para la universidad, probablemente haya oído hablar de un 529.

Vamos a definirlo. Un 529 es un plan de ahorro para la universidad que le permite al propietario evitar el impuesto federal a las ganancias de capital sobre el crecimiento de los ahorros cuando usa los fondos para la universidad. Muchos planes también evitan impuestos estatales. Estos planes se pueden vender a través de asesores independientes, firmas financieras o sitios de planes patrocinados por el estado. Por lo general, vienen en forma de un vehículo de ahorro (por ejemplo, un fondo mutuo) o un programa estatal de matrícula prepaga.

Si escucha a los abogados de estos planes, ¡le dirán que estos son los mejores vehículos de ahorro para la universidad jamás inventados! Se ha vuelto común que muchos profesionales digan esos tres números simples cuando le dan instrucciones sobre cómo pagar la universidad. Pero, ¿qué necesitas saber y cuándo deberías considerar un 529?

Propósito de un 529

Comencemos con la declaración de cumplimiento del abogado y el recordatorio de que debe consultar con sus asesores fiscales y financieros de confianza antes de tomar una decisión sobre si un 529 es apropiado para usted. Aquí hay algunas razones por las que debería usar un 529:

1. Puede aceptar una gran cantidad de dinero. Si usted o alguien que quiere ayudar a pagar la universidad puede invertir lo suficiente para pagar su matrícula, este puede ser un gran vehículo.
2. El titular de la cuenta evitará el impuesto a las ganancias de capital sobre el crecimiento. Este beneficio aumentará en el futuro si volvemos a algunas de las altas tasas de ganancias de capital del pasado.
3. Tiene la tranquilidad de saber que la matrícula universitaria y los costos de alojamiento y comida están cubiertos.

Inconvenientes de los 529

La mayoría de nosotros no tenemos un pariente benévolo capaz de darnos grandes sumas de dinero. Dado que la principal razón para abrir un 529 es evitar el impuesto sobre la ganancia, los ahorros fiscales en cuentas pequeñas rara vez superan el costo de abrir la cuenta. Recuerde, siempre habrá algún tipo de tarifa de administración, comisión o ambas en cualquier firma financiera o inversión. Esas tarifas se comen los beneficios fiscales.

Un error común que cometen los padres es abrir una cuenta 529 cuando solo les quedan unos pocos años para ahorrar antes de comenzar la universidad. Luego agravan este error invirtiendo demasiado agresivamente con la esperanza de recuperar el tiempo perdido. En los últimos años, hemos visto que esta estrategia genera pérdidas irreparables en sus inversiones. Lo único positivo ha sido la pérdida pasiva cancelada cuando cierran la cuenta (pero esto es solo un pequeño aspecto positivo). Por el contrario, otros son demasiado conservadores, ya que no quieren que la cuenta sufra durante los mercados turbulentos. En esas situaciones, sin ganancia de mercado, no hay ahorros reales de impuestos o beneficio del 529 frente a un fondo mutuo simple.

Otro inconveniente potencial de usar un 529 es el hecho de que los beneficios de evasión de impuestos solo se aplican si usa la cuenta para pagar la matrícula y los gastos universitarios. No se aplica a los gastos universitarios relacionados con el estilo de vida.

¿Qué pasa si obtienes una beca? La respuesta es que es mejor que tengas otra persona (beneficiario) con quien compartir el 529, o estarás pagando los impuestos sobre la ganancia. Y finalmente, el mayor inconveniente de un 529. Está incluido en el cálculo de tu EFC (Estimated Aporte Familiar) en FAFSA y el perfil CSS. Esto puede reducir significativamente su capacidad para recibir ayuda financiera.

¿Quién debería usar un 529?

Entonces, ahora que conocemos algunos de los aspectos negativos, ¿quién debería usar un 529? Esto es genial para familias…

• con grandes ingresos que no podrían recibir ayuda financiera.
• con un largo horizonte de inversión y una cantidad considerable para invertir.
• quién puede mantener la propiedad de la cuenta fuera de la familia inmediata, como que los abuelos sean los dueños de la cuenta.

Si no se encuentra dentro de estas categorías, debe considerar seriamente las opciones de inversión que no están sujetas a los cálculos de la FAFSA.

Todd Rhine es el propietario de Todd Rhine Planning (http://www.toddrhine.com). Tiene una lista impresionante de certificaciones financieras (incluidas CWC, CFP®, RFC®, CLU, ChFC, IAR). Esta publicación es parte de una serie de artículos relacionados con la financiación de la universidad.